Директор магазина \ Администратор (ТЦ "Дана Молл")

Описание

Приложение 1
к Инструкции о порядке осуществления
депозитарной деятельности,
утвержденной постановлением
Министерства финансов
Республики Беларусь от 28.04.2018 N 30

ПЛАН СЧЕТОВ
СИНТЕТИЧЕСКОГО ДЕПОЗИТАРНОГО УЧЕТА

(в ред. постановления Минфина от 03.09.2018 N 64)

Номер
счета
Наименование балансового счета
Назначение балансового счета
Активные счета
100
Ценные бумаги на централизованном учете (учете и хранении)
Счет используется только в центральном депозитарии.
На счете отражаются все ценные бумаги, находящиеся на централизованном учете (учете и хранении).
По дебету счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" места хранения, открытый в центральном депозитарии.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" места хранения, открытого в центральном депозитарии
200
Ценные бумаги, учет прав на которые осуществляет депозитарий
На счете отражаются ценные бумаги, учет прав на которые осуществляет депозитарий.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на корреспондентский счет "депо" НОСТРО.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, списываемые с корреспондентского счета "депо" НОСТРО
Пассивные счета
400
Ценные бумаги, учет прав на которые осуществляют депозитарии
Счет используется только в центральном депозитарии.
На счете отражаются все ценные бумаги, учет прав на которые осуществляют депозитарии.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с корреспондентского счета "депо" ЛОРО.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на корреспондентский счет "депо" ЛОРО
500
Ценные бумаги владельцев в свободном обращении
На счете отражаются ценные бумаги, находящиеся в свободном обращении, принадлежащие депоненту на праве собственности или ином вещном праве, за исключением ценных бумаг, принадлежащих депозитарию.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" депонента (с соответствующего раздела данного счета "депо").
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" депонента (на соответствующий раздел данного счета "депо")
510
Ценные бумаги, обремененные обязательствами перед государством
На счете отражаются ценные бумаги, переданные депоненту в соответствии с условиями гражданско-правового договора, стороной по которому выступает Республика Беларусь или ее административно-территориальная единица, отчуждение которых запрещено до момента выполнения условий этого договора.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" депонента (с соответствующего раздела данного счета "депо").
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" депонента (на соответствующий раздел данного счета "депо")
520
Ценные бумаги владельцев, заблокированные для торгов
На счете отражаются ценные бумаги, заблокированные на счете "депо" владельца для торгов в торговой системе организатора торговли ценными бумагами.
По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" депонента (с соответствующего раздела данного счета "депо") проданные или разблокированные ценные бумаги.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" депонента (на соответствующий раздел данного счета "депо"), заблокированные для торгов, и ценные бумаги, приобретенные в ходе торгов
521
Ценные бумаги, заблокированные для торгов, предоставленные брокером клиенту взаем для совершения маржинальных сделок
На счете отражаются ценные бумаги, заблокированные на счете "депо" брокера для торгов в торговой системе организатора торговли ценными бумагами, предоставленные брокером клиенту взаем для совершения маржинальных сделок.
По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" брокера (с соответствующего раздела данного счета "депо") проданные или разблокированные ценные бумаги, в том числе в связи прекращением займа.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" депонента (на соответствующий раздел данного счета "депо"), предоставленные клиенту взаем для совершения маржинальных сделок
530
Ценные бумаги владельцев, заблокированные на основании предписания о приостановлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента
На счете отражаются ценные бумаги, заблокированные на счете "депо" владельца на основании вынесенных Министерством финансов либо Департаментом по ценным бумагам предписаний о приостановлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента.
По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" владельца (с соответствующего раздела счета "депо"), а также разблокированные ценные бумаги на основании решения о возобновлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" владельца (на соответствующий раздел счета "депо"), заблокированные ценные бумаги
532
Ценные бумаги владельцев, заблокированные в связи с предстоящей консолидацией (предстоящим дроблением) акций
На счете отражаются ценные бумаги, заблокированные на счете "депо" их владельца на основании информации о предстоящей консолидации (предстоящем дроблении) акций.
По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" владельца (с соответствующего раздела счета "депо"), а также разблокированные ценные бумаги на основании решения об отказе во внесении изменений в Государственный реестр ценных бумаг в связи с консолидацией либо дроблением акций.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" владельца (на соответствующий раздел счета "депо"), заблокированные ценные бумаги
600
Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию
На счете отражаются ценные бумаги, находящиеся в свободном обращении, принадлежащие депозитарию на праве собственности или ином вещном праве.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" депозитария (с соответствующего раздела данного счета "депо") депозитария или филиала (отделения).
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" (на соответствующий раздел данного счета "депо") депозитария или его филиала (отделения) депозитария
610
Ценные бумаги, переданные в доверительное управление
На счете отражаются ценные бумаги, переданные в доверительное управление доверительному управляющему. По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" (с соответствующего раздела счета "депо") доверительного управляющего. По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" (соответствующий раздел счета "депо") доверительного управляющего
(позиция в ред. постановления Минфина от 03.09.2018 N 64)
611
Ценные бумаги депозитария, заблокированные на основании предписания о приостановлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента
На счете отражаются ценные бумаги, заблокированные на счете "депо" депозитария на основании вынесенных Министерством финансов либо Департаментом по ценным бумагам предписаний о приостановлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента.
По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" депозитария (с соответствующего раздела счета "депо"), а также разблокированные ценные бумаги на основании решения о возобновлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" депозитария (на соответствующий раздел счета "депо"), заблокированные ценные бумаги
612
Ценные бумаги депозитария, заблокированные в связи с предстоящей консолидацией (предстоящим дроблением) акций
На счете отражаются ценные бумаги депозитария, заблокированные на счете "депо" на основании информации о предстоящей консолидации (предстоящем дроблении) акций.
По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" депозитария (с соответствующего раздела счета "депо"), а также разблокированные ценные бумаги на основании решения об отказе во внесении изменений в Государственный реестр ценных бумаг в связи с консолидацией либо дроблением акций.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" депозитария (на соответствующий раздел счета "депо"), заблокированные ценные бумаги
620
Ценные бумаги депозитария, заблокированные для торгов
На счете отражаются ценные бумаги, заблокированные на торговом разделе счета "депо" депозитария для торгов в торговой системе организатора торговли ценными бумагами. По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" депозитария (с соответствующего раздела счета "депо") проданные или разблокированные ценные бумаги. По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" депозитария (на соответствующий раздел счета "депо"), заблокированные для торгов, и ценные бумаги, приобретенные в ходе торгов
(позиция в ред. постановления Минфина от 03.09.2018 N 64)
630
Государственные ценные бумаги, полученные в соответствии с законодательством Республики Беларусь для последующей реализации
Счет используется только в центральном депозитарии и уполномоченных депозитариях. На счете отражаются государственные ценные бумаги, поступившие на счет "депо" депозитария в соответствии с договором между депонентом и Министерством финансов, который предусматривает размещение ценных бумаг путем их передачи профессиональному участнику рынка ценных бумаг для последующей реализации. По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" депозитария (с соответствующего раздела счета "депо"). По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" депозитария (соответствующий раздел счета "депо")
(позиция в ред. постановления Минфина от 03.09.2018 N 64)
631
Ценные бумаги, переданные в доверительное управление, заблокированные на основании предписания о приостановлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента
На счете отражаются ценные бумаги, переданные в доверительное управление, заблокированные на счете "депо" доверительного управляющего на основании вынесенных Министерством финансов либо Департаментом по ценным бумагам предписаний о приостановлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента.
По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" доверительного управляющего (с соответствующего раздела счета "депо"), а также разблокированные ценные бумаги на основании решения о возобновлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" доверительного управляющего (на соответствующий раздел счета "депо"), заблокированные ценные бумаги
632
Ценные бумаги, переданные в доверительное управление, заблокированные в связи с предстоящей консолидацией (предстоящим дроблением) акций
На счете отражаются ценные бумаги, переданные в доверительное управление, заблокированные на счете "депо" доверительного управляющего на основании информации о предстоящей консолидации (предстоящем дроблении) акций.
По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" доверительного управляющего (с соответствующего раздела счета "депо"), а также разблокированные ценные бумаги на основании решения об отказе во внесении изменений в Государственный реестр ценных бумаг в связи с консолидацией либо дроблением акций.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" доверительного управляющего (на соответствующий раздел счета "депо"), заблокированные ценные бумаги
640
Ценные бумаги, переданные в доверительное управление, заблокированные для торгов
На счете отражаются ценные бумаги, переданные в доверительное управление, заблокированные на счете "депо" доверительного управляющего для торгов в торговой системе организатора торговли ценными бумагами.
По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" доверительного управляющего (с соответствующего раздела счета "депо") проданные или разблокированные ценные бумаги.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" доверительного управляющего (на соответствующий раздел счета "депо"), заблокированные для торгов, и ценные бумаги, приобретенные в ходе торгов
645
Ценные бумаги, права на которые ограничены законодательными актами Республики Беларусь, переданные в доверительное управление, заблокированные для торгов
На счете отражаются переданные в доверительное управление ценные бумаги, права на которые ограничены законодательными актами Республики Беларусь, заблокированные на счете "депо" доверительного управляющего для торгов в торговой системе организатора торговли ценными бумагами.
По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" доверительного управляющего (с соответствующего раздела счета "депо") проданные или разблокированные ценные бумаги.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" доверительного управляющего (на соответствующий раздел счета "депо"), заблокированные для торгов, и ценные бумаги, приобретенные в ходе торгов
700
Ценные бумаги эмитента к размещению
На счете отражаются ценные бумаги эмитента, переданные на централизованный учет (учет и хранение) и подлежащие зачислению на счета "депо" их первых владельцев при размещении.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" эмитента (с соответствующего раздела счета "депо" эмитента) этих ценных бумаг.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" эмитента (соответствующий раздел счета "депо" эмитента) этих ценных бумаг
701
Ценные бумаги эмитента, заблокированные на основании предписания о приостановлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента
На счете отражаются ценные бумаги эмитента, заблокированные на счете "депо" эмитента на основании вынесенных Министерством финансов либо Департаментом по ценным бумагам предписаний о приостановлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента.
По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" эмитента (с соответствующего раздела счета "депо" эмитента), а также разблокированные ценные бумаги на основании решения о возобновлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" эмитента (на соответствующий раздел счета "депо" эмитента), заблокированные ценные бумаги
702
Ценные бумаги эмитента, заблокированные в связи с предстоящей консолидацией (предстоящим дроблением) акций
На счете отражаются ценные бумаги эмитента, заблокированные на счете "депо" эмитента на основании информации о предстоящей консолидации (предстоящем дроблении) акций.
По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" эмитента (с соответствующего раздела счета "депо"), а также разблокированные ценные бумаги на основании решения об отказе во внесении изменений в Государственный реестр ценных бумаг в связи с консолидацией либо дроблением акций.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" эмитента (на соответствующий раздел счета "депо"), заблокированные ценные бумаги
705
Ценные бумаги эмитента к размещению, заблокированные для торгов
На счете отражаются ценные бумаги, переданные на централизованный учет (учет и хранение), заблокированные на счете "депо" эмитента для торгов в торговой системе организатора торговли ценными бумагами, в случае размещения этих ценных бумаг на организованном рынке.
По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" эмитента (с соответствующего раздела данного счета "депо") проданные или разблокированные ценные бумаги.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на соответствующий раздел счета "депо" эмитента при осуществлении их блокировки для торгов
706
Ценные бумаги эмитента к размещению с использованием иностранных депозитарных расписок
На счете отражаются ценные бумаги эмитента, переданные на централизованный учет (учет и хранение) и подлежащие передаче (зачислению на счет "депо") эмитенту иностранных депозитарных расписок для их размещения с использованием иностранных депозитарных расписок.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" эмитента (с соответствующего раздела счета "депо" эмитента) этих ценных бумаг.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" эмитента (соответствующий раздел счета "депо" эмитента) этих ценных бумаг
707
Инвестиционные паи к размещению
На счете отражаются инвестиционные паи, переданные на централизованный учет, подлежащие зачислению на счета "депо" их первых владельцев при размещении.
По дебету счета отражаются инвестиционные паи, списываемые со счета "депо" (с соответствующего раздела счета "депо") управляющей организации паевого инвестиционного фонда, осуществившей выдачу этих инвестиционных паев.
По кредиту счета отражаются инвестиционные паи, зачисляемые на счет "депо" (соответствующий раздел счета "депо") управляющей организации паевого инвестиционного фонда, осуществившей выдачу этих инвестиционных паев
708
Инвестиционные паи к размещению, заблокированные для торгов
На счете отражаются инвестиционные паи, переданные на централизованный учет, заблокированные на счете "депо" управляющей организации паевого инвестиционного фонда, осуществившей выдачу этих инвестиционных паев, для торгов в торговой системе организатора торговли ценными бумагами (в случае размещения инвестиционных паев на организованном рынке).
По дебету счета отражаются инвестиционные паи, списываемые со счета "депо" (с соответствующего раздела счета "депо") управляющей организации паевого инвестиционного фонда, осуществившей выдачу этих инвестиционных паев, в целях зачисления инвестиционных паев на счета "депо" их первых владельцев при размещении или разблокированные инвестиционные паи.
По кредиту счета отражаются инвестиционные паи, зачисляемые на соответствующий раздел счета "депо" управляющей организации паевого инвестиционного фонда при осуществлении блокировки для торгов в торговой системе организатора торговли ценными бумагами
709
Инвестиционные паи к размещению, заблокированные на основании предписания о приостановлении размещения, выкупа, обмена инвестиционных паев
На счете отражаются переданные на централизованный учет инвестиционные паи, подлежащие зачислению на счета "депо" их первых владельцев при размещении, заблокированные на счете "депо" управляющей организации паевого инвестиционного фонда, осуществившей выдачу этих инвестиционных паев, на основании вынесенного Министерством финансов предписания о приостановлении размещения, выкупа, обмена инвестиционных паев.
По дебету счета отражаются инвестиционные паи, списываемые со счета "депо" (с соответствующего раздела счета "депо") управляющей организации паевого инвестиционного фонда, в случаях, установленных законодательством Республики Беларусь, а также разблокированные на основании письменного решения о возобновлении размещения, выкупа, обмена инвестиционных паев.
По кредиту счета отражаются инвестиционные паи, зачисляемые на счет "депо" (соответствующий раздел счета "депо") управляющей организации паевого инвестиционного фонда при осуществлении блокировки на основании предписания о приостановлении размещения, выкупа, обмена инвестиционных паев
710
Ценные бумаги, выкупленные эмитентом
На счете отражаются ценные бумаги собственной эмиссии, приобретенные эмитентом в порядке и на условиях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, решением о выпуске эмиссионных ценных бумаг и проспектом эмиссии, а также полученные эмитентом по иным основаниям с возможностью их последующей продажи.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" эмитента этих ценных бумаг.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" эмитента этих ценных бумаг
711
Ценные бумаги, выкупленные эмитентом, заблокированные для торгов
На счете отражаются ценные бумаги собственной эмиссии, заблокированные на счете "депо" эмитента для торгов в торговой системе организатора торговли ценными бумагами, приобретенные эмитентом на организованном рынке, с возможностью их последующей продажи.
По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" эмитента (с соответствующего раздела данного счета "депо") проданные или разблокированные ценные бумаги.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" эмитента в ходе расчетов по результатам сделок, заключенных в торговой системе организатора торговли ценными бумагами, либо на соответствующий раздел счета "депо" эмитента при осуществлении их блокировки для торгов
712
Инвестиционные паи, выкупленные управляющей организацией паевого инвестиционного фонда
На счете отражаются инвестиционные паи, приобретенные в порядке и на условиях, установленных законодательством Республики Беларусь об инвестиционных фондах и правилами паевого инвестиционного фонда, управляющей организацией паевого инвестиционного фонда, осуществившей выдачу этих инвестиционных паев, с возможностью их последующей продажи.
По дебету счета отражаются инвестиционные паи, списываемые со счета "депо" управляющей организации паевого инвестиционного фонда.
По кредиту счета отражаются инвестиционные паи, зачисляемые на счет "депо" управляющей организации паевого инвестиционного фонда
713
Инвестиционные паи, выкупленные управляющей организацией паевого инвестиционного фонда, заблокированные для торгов
На счете отражаются инвестиционные паи, приобретенные в порядке и на условиях, установленных законодательством Республики Беларусь об инвестиционных фондах и правилами паевого инвестиционного фонда, управляющей организацией паевого инвестиционного фонда, осуществившей выдачу этих инвестиционных паев, заблокированные на счете "депо" управляющей организации паевого инвестиционного фонда для торгов в торговой системе организатора торговли ценными бумагами.
По дебету счета отражаются инвестиционные паи, списываемые со счета "депо" (с соответствующего раздела счета "депо") управляющей организации паевого инвестиционного фонда проданные или разблокированные инвестиционные паи.
По кредиту счета отражаются инвестиционные паи, зачисляемые на соответствующий раздел счета "депо" управляющей организации паевого инвестиционного фонда при осуществлении блокировки для торгов или зачисляемые на счет "депо" управляющей организации паевого инвестиционного фонда в ходе расчетов по результатам сделок, заключенных в торговой системе организатора торговли ценными бумагами
714
Инвестиционные паи, выкупленные управляющей организацией паевого инвестиционного фонда, заблокированные на основании предписания о приостановлении размещения, выкупа, обмена инвестиционных паев
На счете отражаются инвестиционные паи, выкупленные управляющей организацией паевого инвестиционного фонда, заблокированные на счете "депо" управляющей организации паевого инвестиционного фонда, осуществившей выдачу этих инвестиционных паев, на основании вынесенного Министерством финансов предписания о приостановлении размещения, выкупа, обмена инвестиционных паев.
По дебету счета отражаются инвестиционные паи, списываемые со счета "депо" (с соответствующего раздела счета "депо") управляющей организации паевого инвестиционного фонда, в случаях, установленных законодательством Республики Беларусь, а также разблокированные на основании письменного решения о возобновлении размещения, выкупа, обмена инвестиционных паев.
По кредиту счета отражаются инвестиционные паи, зачисляемые на счет "депо" (соответствующий раздел счета "депо") управляющей организации паевого инвестиционного фонда при осуществлении блокировки на основании предписания о приостановлении размещения, выкупа, обмена инвестиционных паев
715
Ценные бумаги, права на которые ограничены законодательными актами Республики Беларусь, выкупленные эмитентом
На счете отражаются ценные бумаги собственной эмиссии, права на которые ограничены законодательными актами Республики Беларусь, приобретенные эмитентом в результате гражданско-правовых сделок, в результате обращения взыскания на имущество должника, а также полученные эмитентом по иным основаниям.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" эмитента (с соответствующего раздела счета "депо" эмитента) этих ценных бумаг.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" эмитента (соответствующий раздел счета "депо" эмитента) этих ценных бумаг
716
Ценные бумаги эмитента к погашению
На счете отражаются ценные бумаги собственной эмиссии, приобретенные эмитентом в целях их погашения (досрочного погашения).
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" эмитента этих ценных бумаг в случае снятия аннулированного выпуска (части выпуска) ценных бумаг с централизованного учета (учета и хранения).
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" эмитента этих ценных бумаг
717
Ценные бумаги эмитента к погашению, заблокированные для торгов
На счете отражаются ценные бумаги собственной эмиссии, заблокированные на счете "депо" эмитента для торгов ценными бумагами, организованных и проводимых организатором торговли ценными бумагами, приобретенные эмитентом на организованном рынке в целях их погашения.
По дебету счета отражаются списываемые со счета "депо" эмитента (с соответствующего раздела данного счета "депо") исключенные из Государственного реестра ценных бумаг (аннулированные) или разблокированные ценные бумаги.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" эмитента в ходе расчетов по результатам сделок, заключенных в торговой системе организатора торговли ценными бумагами
718
Инвестиционные паи к погашению
На счете отражаются инвестиционные паи, приобретенные (зачисленные на счет "депо") в порядке и на условиях, установленных законодательством Республики Беларусь об инвестиционных фондах и правилами паевого инвестиционного фонда, управляющей организацией паевого инвестиционного фонда, осуществившей выдачу этих инвестиционных паев, в целях их погашения.
По дебету счета отражаются инвестиционные паи, списываемые со счета "депо" управляющей организацией паевого инвестиционного фонда, осуществившей выдачу этих инвестиционных паев, управляющей организацией паевого инвестиционного фонда, осуществившей выдачу этих инвестиционных паев, в случае снятия аннулированных инвестиционных паев с централизованного учета.
По кредиту счета отражаются инвестиционные паи, зачисляемые на счет "депо" управляющей организацией паевого инвестиционного фонда, осуществившей выдачу этих инвестиционных паев
719
Инвестиционные паи к погашению, заблокированные на основании предписания о приостановлении размещения, выкупа, обмена инвестиционных паев
На счете отражаются инвестиционные паи, приобретенные (зачисленные на счет "депо") в порядке и на условиях, установленных законодательством Республики Беларусь об инвестиционных фондах и правилами паевого инвестиционного фонда, управляющей организацией паевого инвестиционного фонда, осуществившей выдачу этих инвестиционных паев, в целях их погашения, заблокированные на основании предписания о приостановлении размещения, выкупа, обмена инвестиционных паев.
По дебету счета отражаются инвестиционные паи, списываемые со счета "депо" (с соответствующего раздела счета "депо") управляющей организацией паевого инвестиционного фонда, осуществившей выдачу этих инвестиционных паев, в случае снятия аннулированных инвестиционных паев с централизованного учета, а также разблокированные на основании письменного решения о возобновлении размещения, выкупа, обмена инвестиционных паев.
По кредиту счета отражаются инвестиционные паи, зачисляемые на счет "депо" (соответствующий раздел счета "депо") управляющей организацией паевого инвестиционного фонда, при осуществлении блокировки на основании предписания о приостановлении размещения, выкупа, обмена инвестиционных паев
720
Ценные бумаги у эмитента иностранных депозитарных расписок, размещенные (проданные) с использованием иностранных депозитарных расписок
На счете отражаются акции эмитента - резидента Республики Беларусь, размещенные (проданные) эмитентом иностранных депозитарных расписок с использованием этих иностранных депозитарных расписок.
По дебету счета отражаются акции, списываемые со счета "депо" (с соответствующего раздела счета "депо") эмитента иностранных депозитарных расписок.
По кредиту счета отражаются акции, зачисляемые на счет "депо" эмитента иностранных депозитарных расписок (соответствующий раздел счета "депо")
721
Ценные бумаги у эмитента иностранных депозитарных расписок, размещенные (проданные) с использованием иностранных депозитарных расписок, ограниченные законодательными актами
На счете отражаются акции эмитента - резидента Республики Беларусь, размещенные (проданные) эмитентом иностранных депозитарных расписок с использованием этих иностранных депозитарных расписок, до поступления эмитенту акций денежных средств от продажи акций с использованием иностранных депозитарных расписок в размере и срок, определенные соглашением между эмитентом акций и эмитентом иностранных депозитарных, а также до предоставления (в случае непредоставления) эмитентом иностранных депозитарных расписок предусмотренной законодательством Республики Беларусь информации о владельцах иностранных депозитарных расписок.
По дебету счета отражаются акции, списываемые со счета "депо" эмитента иностранных депозитарных расписок (с соответствующего раздела счета "депо" - в случае перечисления эмитенту акций денежных средств в полном объеме, предоставления эмитентом иностранных депозитарных расписок предусмотренной законодательством Республики Беларусь информации о владельцах иностранных депозитарных расписок).
По кредиту счета отражаются акции, зачисляемые на счет "депо" эмитента иностранных депозитарных расписок (соответствующий раздел счета "депо")
722
Ценные бумаги у эмитента иностранных депозитарных расписок, размещенные (проданные) с использованием иностранных депозитарных расписок, заблокированные для торгов
На счете отражаются акции эмитента - резидента Республики Беларусь, размещенные (проданные) эмитентом иностранных депозитарных расписок с использованием этих иностранных депозитарных расписок, заблокированные для торгов в торговой системе организатора торговли ценными бумагами.
По дебету счета отражаются акции, списываемые со счета "депо" эмитента иностранных депозитарных расписок (с соответствующего раздела счета "депо"), или разблокированные акции.
По кредиту счета отражаются акции, зачисляемые на счет "депо" эмитента иностранных депозитарных расписок (соответствующий раздел счета "депо"), заблокированные акции
723
Ценные бумаги у эмитента иностранных депозитарных расписок, размещенные (проданные) с использованием иностранных депозитарных расписок, заблокированные на основании предписания о приостановлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента
На счете отражаются акции эмитента - резидента Республики Беларусь, размещенные (проданные) эмитентом иностранных депозитарных расписок с использованием этих иностранных депозитарных расписок, заблокированные на основании вынесенных Министерством финансов либо Департаментом по ценным бумагам предписаний о приостановлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента.
По дебету счета отражаются акции, списываемые со счета "депо" эмитента иностранных депозитарных расписок (с соответствующего раздела счета "депо"), а также разблокированные акции на основании решения о возобновлении торгов определенным выпуском ценных бумаг или всеми ценными бумагами эмитента.
По кредиту счета отражаются акции, зачисляемые на счет "депо" эмитента иностранных депозитарных расписок (соответствующий раздел счета "депо"), заблокированные акции
724
Ценные бумаги у эмитента иностранных депозитарных расписок, размещенные (проданные) с использованием иностранных депозитарных расписок, заблокированные в связи с предстоящей консолидацией (предстоящим дроблением) акций
На счете отражаются акции эмитента - резидента Республики Беларусь, размещенные (проданные) эмитентом иностранных депозитарных расписок с использованием этих иностранных депозитарных расписок, заблокированные на счете "депо" на основании информации о предстоящей консолидации (предстоящем дроблении) акций.
По дебету счета отражаются акции, списываемые со счета "депо" эмитента иностранных депозитарных расписок (с соответствующего раздела счета "депо"), а также разблокированные акции на основании решения об отказе во внесении изменений в Государственный реестр ценных бумаг в связи с консолидацией либо дроблением акций.
По кредиту счета отражаются акции, зачисляемые на счет "депо" эмитента иностранных депозитарных расписок (соответствующий раздел счета "депо"), заблокированные акции
800
Ценные бумаги в залоге, у залогодателя
На счете отражаются ценные бумаги, обремененные залоговыми обязательствами, оставленные в соответствии с законодательством Республики Беларусь или договором о залоге этих ценных бумаг у залогодателя.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с соответствующего раздела счета "депо" залогодателя этих ценных бумаг при расторжении договора залога (исполнении обязательства, обеспеченного залогом).
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на соответствующий раздел счета "депо" залогодателя этих ценных бумаг
801
Ценные бумаги, права на которые ограничены законодательными актами Республики Беларусь, в залоге, у залогодателя
На счете отражаются переданные в залог ценные бумаги, права на которые ограничены законодательными актами Республики Беларусь, оставленные в соответствии с законодательством Республики Беларусь или договором о залоге этих ценных бумаг у залогодателя.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с соответствующего раздела счета "депо" залогодателя этих ценных бумаг при расторжении договора залога (исполнении обязательства, обеспеченного залогом).
По кредиту счета отражаются переданные в залог ценные бумаги, зачисляемые на соответствующий раздел счета "депо" залогодателя этих ценных бумаг
802
Ценные бумаги в залоге для обеспечения обязательств эмитента по облигациям
На счете отражаются ценные бумаги, переданные в залог для обеспечения обязательств эмитента по облигациям.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с соответствующего раздела счета "